Налоговые возобновили контроль за сделками между россиянами и иностранцами без ВНЖ в РФ. Об этом пишут «Ведомости».
За расчёты наличными нарушителям приходится платить 20–40% от суммы сделки. Если штраф будет уплачен не позднее 20 дней после вынесения постановления, то его размер сокращается вдвое. Вместе с тем закон предусматривает некоторые исключения, например, подарок супругу или близким родственникам, завещание, покупки в магазинах беспошлинной торговли и т.п.
С 23 февраля 2022 года по 31 декабря 2023-го в России был специальный мораторий по этой статье, однако теперь органы снова отслеживают операции с валютными нерезидентами. Срок давности привлечения к ответственности составляет два года. При этом переводы в российские и иностранные банки разрешены, в том числе с использованием счетов эскроу и аккредитивов.
В России начал работать реестр контролируемых лиц для иностранцев.
